Банкротство физических лиц — это законный способ списать часть долгов и начать финансовую жизнь заново. Но не все обязательства можно обнулить: закон устанавливает перечень долгов, которые сохраняются даже после завершения процедуры, как в судебном, так и во внесудебном порядке. Эти исключения защищают интересы кредиторов и государства, а также предотвращают злоупотребления. В статье мы разберём, какие долги не списываются, чем отличаются две процедуры и в каких случаях могут отказать в освобождении от обязательств.
Какие долги не списывается при банкротстве физических лиц
При процедуре банкротства физического лица существуют определённые виды долгов, которые нельзя списать. Вот полный список наиболее распространённых видов обязательств, сохраняющихся после окончания процедуры банкротства:
Текущие платежи
Текущие платежи — это обязательства, которые возникли после подачи заявления о банкротстве. Они не входят в конкурсную массу и должны исполняться должником в обычном порядке. К ним относятся:
оплата коммунальных услуг (электричество, вода, отопление, вывоз мусора);
новые налоговые начисления (например, транспортный налог за новый период);
арендные платежи, если должник продолжает пользоваться арендованным имуществом;
регулярные страховые взносы, если они начислены после даты подачи заявления.
Пример:
Если заявление о банкротстве подано в мае, а в июне начислили налог на имущество за текущий год, его всё равно придётся оплатить.
Компенсация по возмещению вреда жизни и здоровью
Если физическое лицо причинило вред жизни или здоровью другого человека, оно обязано выплатить компенсацию пострадавшему.
Такие долги не списываются при банкротстве, поскольку они носят лично-правовой и высокозащитный характер.
Пример:
Водитель сбил пешехода, в результате чего тот получил инвалидность. Суд обязал выплатить ежемесячную компенсацию на лечение и реабилитацию — эта обязанность сохранится даже после банкротства.
Задолженность по зарплате и пособиям
Долги перед работниками за выполненную работу, отпускные, выходные пособия и другие обязательные выплаты сохраняются. Закон защищает право работников на оплату труда и социальные выплаты, поэтому их невозможно списать.
Пример:
Предприниматель признан банкротом, но перед увольнением он не выплатил сотрудникам зарплату за 2 месяца. Даже после завершения процедуры банкротства он обязан будет погасить эту задолженность.
Задолженность по субсидиарной ответственности
Если гражданин был руководителем или учредителем компании и суд признал его контролирующим лицом, виновным в доведении фирмы до банкротства, он обязан возместить убытки кредиторам компании. Этот долг — субсидиарная ответственность — не списывается.
Пример:
Генеральный директор выводил активы компании перед банкротством. Суд обязал его лично выплатить кредиторам 10 млн рублей. Даже банкротство физлица не освободит от этого долга.
Долги по алиментам
Алименты — это обязанность родителя по содержанию ребёнка, и она сохраняется независимо от финансового положения. Невыплаченные алименты и текущие начисления после банкротства будут взысканы в полном объёме.
Пример:
Отец задолжал 300 тыс. руб. алиментов до банкротства. После завершения процедуры он всё равно обязан выплатить всю сумму.
Налоговые обязательства при банкротстве
Налоги, начисленные до признания гражданина банкротом, как правило, входят в общий перечень долгов, но не всегда списываются полностью. Суд может оставить обязательство по уплате налога, если:
налог связан с незаконными действиями (например, уклонением от уплаты);
долг имеет публично-правовой характер, который закон защищает особо.
Пример:
Если долг по НДФЛ образовался из-за занижения доходов и сокрытия информации, его могут оставить даже после банкротства.
Списание долгов при судебном банкротстве
Процедура судебного банкротства позволяет гражданам избавиться от значительной части накопленных долгов. Но важно понимать, что далеко не все долги могут быть списаны. Суд вправе оставить некоторые обязательства, если выявит основания для отказа в полном освобождении от долгового бремени.
Процедура судебного банкротства позволяет гражданам избавиться от значительной части накопленных долгов, однако закон предусматривает исключения. В судебном порядке не подлежат списанию, например: алиментные обязательства, компенсации вреда жизни и здоровью, штрафы по уголовным делам и административные санкции. Кроме того, суд может отказать в освобождении от долгов, если установит злоупотребления, фиктивное банкротство или сокрытие имущества.
Внесудебное банкротство (через МФЦ) применяется при сумме долгов от 25 000 до 1 000 000 ₽ и отсутствии исполнительных производств с взысканием имущества. Здесь также сохраняются исключения — те же категории долгов, что и при судебном банкротстве, не списываются. Однако процедура проще и дешевле: не требуется привлечение финансового управляющего и уплата его вознаграждения. Вместе с тем, при обнаружении скрытых активов или нарушений МФЦ вправе прекратить процесс, и должник будет вынужден обращаться в суд.
Почему суд может отказать в списании
Недобросовестность должника. Банкротство направлено на помощь людям, оказавшимся в сложной жизненной ситуации, а не на облегчение недобросовестных участников рынка. Поэтому, если суд обнаруживает признаки преднамеренного доведения себя до банкротства путём вывода активов, передачи собственности родственникам или иным способом уклонения от исполнения финансовых обязательств, это станет основанием для отказа в списании долгов.
Предоставление недостоверной информации суду или финансовым управляющим. Когда должник вводит суд в заблуждение относительно своего имущественного положения, размера доходов или состава обязательств, подобное поведение квалифицируется как недобросовестное и служит причиной отклонения ходатайства о списании долгов.
Скрытие имущества или дохода. Иногда граждане пытаются скрыть принадлежащее им имущество или занижают размер своих реальных доходов. Такие действия могут повлечь отказ в освобождении от долговых обязательств.
Несоблюдение установленной процедуры. Закон предъявляет строгие требования к порядку обращения в суд и процессуальному поведению. Несоблюдение указанных норм также способно стать поводом для отказа в освобождении от долгов.
Игнорирование законных требований кредитора. Уклонение от взаимодействия с финансовыми управляющими, игнорирование повесток в суд или нежелание исполнять обязанности в ходе процедуры банкротства приведёт к невозможности полного списания долгов.
Списание долгов при внесудебном банкротстве
Процедура внесудебного банкротства введена в России сравнительно недавно и предназначена для упрощённой ликвидации небольших долгов без привлечения арбитражного суда.
Процесс проходит исключительно через многофункциональные центры государственных услуг («МФЦ») и значительно проще, и быстрее судебной процедуры.
Размер задолженности выходит за рамки допустимых границ: меньше 25 тысяч рублей или больше одного миллиона рублей.
Пропущены важные сведения о кредиторах в заявлении.
Обнаружилось имущество, которое можно реализовать для оплаты долгов. Дело передается в суд, а за попытку сокрыть имущество предусмотрена ответственность.
Улучшились финансовые обстоятельства должника, например, появилась работа или наследство. По закону, в такой ситуации гражданин обязан подать заявление в МФЦ об отзыве своей заявки на банкротство.
Ранее в течение пяти лет уже проходила процедура банкротства. Запрет на повторное банкротство в течение пяти лет — это прямое требование закона, введённое, чтобы исключить злоупотребления и превратить процедуру в действительно исключительный инструмент.
Установлен факт преступления, связанного с попыткой фиктивного или преднамеренного банкротства.
Выявлены факты мошеннических действий при получении займов, ведении бизнеса, реструктуризации долгов, проведении торгов или иных административных нарушений.
Должник скрыл свое действительное материальное положениеи активы, предоставил неверные сведения судебным органам или приставам, пытался нелегально распорядиться своим имуществом.
Какие долги спишут при банкротстве физлиц
Процедура банкротства физических лиц даёт возможность легального избавления от целого ряда долгов. Давайте рассмотрим, какие именно типы задолженностей могут быть списаны при признании гражданина банкротом.
Просроченные банковские кредиты и займы в МФО
Один из основных видов долгов, подлежащих списанию при банкротстве — это просроченные кредиты и займы, выданные банками и микрофинансовыми организациями (МФО). Сюда входят ипотечные кредиты, автокредиты, потребительские кредиты, овердрафты, задолженности по кредитным картам и любым другим договорам займа.
Задолженности гражданам и организациям
Также могут быть списаны долги перед физическими лицами и компаниями, возникшие на основании договоров займа, расписками, поручительства или гарантийных обязательств. Если кредитор вовремя не подал свои требования в реестр кредиторов, его долг также признается безнадежным и подлежит списанию.
Долги перед бюджетом
Гражданин может быть освобождён от налоговых задолженностей и обязательных взносов, если соответствующие органы своевременно не заявили свои требования в рамках процедуры банкротства. Тем не менее, нужно учитывать, что долги по некоторым категориям (например, штрафы ГИБДД, пени, недоимки) могут требовать отдельного рассмотрения и не всегда списываются.
Просроченные коммунальные платежи
В рамках банкротства возможна ликвидация задолженности по коммунальным услугам (свет, отопление, водоснабжение и проч.). Здесь ключевым моментом является признание судом, что долг образовался до открытия производства по делу о банкротстве.
Прочие долги
Кроме перечисленных выше, могут быть признаны недействительными и другие виды долгов, например:
Исполнительные листы, если судебное производство возбуждено против должника и не завершилось удовлетворительным исполнением.
Договорные обязательства, вытекающие из предпринимательской деятельности (если индивидуальный предприниматель потерял способность вести бизнес).
Долги по страхованию и пенсионным фондам (частично или полностью, в зависимости от конкретных обстоятельств).
Однако стоит отметить, что ряд долгов, таких как алименты, возмещение ущерба третьим лицам и задолженности по субсидиарной ответственности, не подлежат списанию даже при успешном завершении процедуры банкротства.
По каким причинам процедура завершается без списания долгов
Вот возможные причины, почему процедура банкротства может закончиться без полного списания долгов:
Неполное предоставление сведений о долгах. Должнику необходимо раскрыть полную информацию обо всех своих кредиторах и обязательствах. Если какие-то долги не попали в процедуру, они не будут списаны.
Некоторым видам долгов не предусмотрено списание. Есть группы долгов, которые не подлежат списанию даже после успешного завершения процедуры банкротства, например, алиментные обязательства, компенсации за нанесение вреда жизни и здоровью, некоторые налоговые долги.
Нарушения в ходе самой процедуры. Могут возникать проблемы, вызванные ошибками или злонамеренными действиями со стороны управляющего процессом, самим должником или его кредиторами.
Правовые сложности и ошибки. Из-за сложностей в трактовке законов, допущенных юридических ошибок при подготовке документов или во время рассмотрения дела о банкротстве, некоторые долги могут остаться несписанными.
Появление новых долгов в ходе процесса. Поскольку процедура банкротства длится долго, в этот период могут образоваться новые долги, которые не попадут под процедуру и соответственно не будут списаны.
Фиктивность или преднамеренность банкротства. Если окажется, что банкротство было организовано заранее или имело цель обмануть кредиторов посредством предоставления недостоверных сведений, то списание долгов отменяется.
Статья 213.28 Закона о банкротстве устанавливает, что после продажи имущества и расчетов с кредиторами суд освобождает гражданина от большинства долгов. Исключение составляют обязательства по алиментам, зарплате, вреду здоровью и другие личные требования.
Предусматривают ответственность за преднамеренное, фиктивное и иные незаконные действия при банкротстве.
Вывод
Если вы рассматриваете возможность банкротства, важно понимать, что оно позволяет списать часть долгов и начать финансовую жизнь заново, но некоторые обязательства сохраняются. Обратите внимание: алименты, компенсации за вред здоровью, зарплата и пособия сотрудникам, долги по субсидиарной ответственности, штрафы и налоги, а также новые платежи, возникшие после подачи заявления, списать нельзя. Судебное и внесудебное банкротство имеют одинаковые исключения, но внесудебная процедура проще и дешевле. При этом отказ в списании долгов возможен, если вы проявите недобросовестность, скроете имущество, нарушите процедуру или оформите фиктивное банкротство. Зато просроченные кредиты, займы, долги перед частными лицами и часть долгов перед бюджетом могут быть списаны, если соответствующие органы не заявили свои требования. Процедура контролируется судами и уполномоченными органами, а после её завершения вы частично или полностью реабилитируетесь.
