Как подать на банкротство юридического лица

Банкротство юридического лица — это не только ликвидация бизнеса, но и возможный путь к перезапуску компании или законному закрытию с минимальными потерями. Если организация не справляется с долгами, вовремя не платит налоги, зарплаты или не исполняет договорные обязательства, она может (или даже обязана) инициировать процедуру банкротства.

В этой статье вы узнаете, в каких случаях юридическое лицо может подать на банкротство, какие документы нужны, как проходит процедура, какие есть риски и как минимизировать последствия для руководства и компании.

Когда юридическое лицо может подать на банкротство

Для того чтобы юридическое лицо могло инициировать процедуру банкротства, необходимо выполнить два условия: минимальный размер задолженности и срок её непогашения.

Минимальная сумма долга, при которой банкротство возможно практически для всех юридических лиц, составляет 2 миллиона рублей. Исключением являются сельскохозяйственные предприятия, стратегические компании и субъекты естественных монополий. Для них порог увеличен до 3 миллионов рублей.

Срок, в течение которого долг должен оставаться неоплаченным, составляет не менее трёх месяцев. Например, если организация не выплачивает зарплату сотрудникам, налоги, взносы и кредиты в течение трёх месяцев и при этом задолженность превышает 2 миллиона рублей, то с четвёртого месяца банкротство может быть инициировано как самой компанией, так и её кредиторами.

При расчёте суммы долга учитываются только обязательства по гражданско-правовым договорам (например, займы или оказание услуг) и обязательные платежи, такие как налоги и взносы. При этом штрафы, пени, неустойки и проценты не включаются в эту сумму при определении права на банкротство.

Заявление о банкротстве подаётся в арбитражный суд по месту регистрации юридического лица.

В каких случаях не может

Хотя процедура банкротства предназначена для защиты интересов должников и кредиторов, не всегда юридическое лицо имеет право инициировать такую процедуру. Существуют определённые законодательные ограничения и условия, при которых подача заявления о банкротстве становится невозможной или запрещённой. 

• Просрочка не достигла трёх месяцев. Для начала процедуры банкротства неуплата должна длиться минимум три месяца с момента возникновения долга или последнего платежа.
• С 29 мая 2024 года по закону №107-ФЗ начать процедуру банкротства компании можно, если её долг составляет не меньше 2 миллионов рублей. Для некоторых организаций, например, сельхозпредприятий, стратегически важных компаний и монополий этот порог выше и равен 3 миллионам рублей.
• У компании нет денег и имущества. Если нет средств на процедуру банкротства, суд откажет во введении банкротства.
• Задолженность находится под судебным разбирательством. В таких случаях процедура банкротства приостанавливается до вынесения решения суда.

В каких случаях банкротство юрлица - выгодный вариант

Банкротство юридического лица может быть выгодным вариантом, когда компания столкнулась с серьёзными финансовыми проблемами и неспособна выполнять свои обязательства перед кредиторами.

Ситуации, в которых банкротство может быть выгодно

Банкротство юридического лица иногда становится разумным выходом, если компания оказалась в тяжёлом финансовом положении и больше не может выполнять свои обязательства перед кредиторами. Такая процедура позволяет законно урегулировать долги и, в некоторых случаях, сохранить часть активов или бизнес.

Помимо этого к банкротству приходят, когда предприятие уже не способно погасить задолженности. Это может проявляться когда не получается привлечь новые инвестиции или кредиты, а также в ухудшении финансовых показателей в течение длительного времени. Ещё один тревожный сигнал – это снижение спроса на товары или услуги, из-за чего доходы не покрывают текущие расходы.

Если все другие способы выхода из кризиса, например реструктуризация долгов или привлечение партнёров, не приносят результата, банкротство может стать единственным способом завершить деятельность с минимальными потерями.

Варианты банкротства юридического лица

Банкротство юридического лица это не одноэтапный процесс, а совокупность различных процедур, которые применяются в зависимости от конкретной ситуации, состояния компании и целей сторон. Закон предусматривает несколько вариантов и форм банкротства, каждая из которых имеет свои особенности, этапы и последствия. 

Виды банкротства от последствий

• Реальное. Компания накапливает долги, которые она уже не в состоянии выплатить, и единственным выходом становится ликвидация бизнеса.
• Техническое. У компании есть задолженности, но её активы превышают сумму долгов, в этом случае возможна продажа части имущества для погашения обязательств и продолжение деятельности.
• Фиктивное. Компания намеренно создаёт видимость неплатежеспособности, чтобы избежать выполнения обязательств, что является противозаконным и может повлечь уголовную ответственность для руководства.
• Преднамеренное. Владельцы бизнеса сознательно доводят компанию до несостоятельности с целью уклонения от долгов, используя различные схемы для сокрытия активов или создания иллюзии финансовых проблем.

Виды банкротства от инициатора

• Добровольное банкротство начинается по инициативе самого должника, который понимает, что не сможет погасить свои долги. 
• Принудительное банкротство запускается кредиторами, государственными органами или другими заинтересованными сторонами, имеющими законные основания предъявить требования к должнику.

Виды банкротства от процедуры

• Упрощённое банкротство применяется в ситуациях, когда у должника нет имущества для погашения долга. 
• Стандартное банкротство это судебный процесс, состоящий из ряда последовательных процедур, каждая из которых имеет свои сроки и задачи.

Как юридическому лицу подать на банкротство

Что потребуется – необходимые документы

Подача заявления о банкротстве требует соблюдения определённого порядка и подготовки пакета документов. Правильное оформление и своевременное предоставление всех необходимых бумаг значительно ускоряет процесс и снижает риски отказа.

Для должника:

• обоснование образования долгов: решения суда, постановления об открытии исполнительных производств, требования от контрагентов;
• доказательства неспособности исполнить обязательства: выписки о движении средств, остатки на счетах, бухгалтерский баланс;
• список кредиторов с расшифровкой: наименование и размер задолженности;
• учредительная документация и выписка из единого реестра юридического лица;
• протокол собрания или решение учредителей о признании компании банкротом;
• документы о назначении представителя, который будет защищать интересы фирмы в суде;
• данные об имуществе и активах (оценка проводится независимым экспертом).

Для кредитора:

• подтверждение существующих обязательств: переписка с юрлицом, сведения из службы приставов, судебные решения, расчеты;
• доказательства образовавшихся долгов: платежные поручения, акты сверки расчетов, акты предоставленных услуг, счета-фактуры, накладные;
• доверенность на уполномоченное лицо;
• другая документация.

Копии предоставляемой документации обязательно должны быть заверены нотариально или заявителем (зависит от документа). 

Пошаговая инструкция

Процедура банкротства юридического лица включает несколько важных этапов, каждый из которых требует внимания и правильного исполнения. Чтобы не запутаться в тонкостях и не пропустить ключевые моменты, полезно иметь чёткий пошаговый план действий.

1. Сбор документов. Выше мы уже составили список основной документации, которая понадобится для начала процедуры банкротства. Полный перечень документов представлен в законе. 
2. Подача заявления в арбитражный суд по месту регистрации юрлица. Обратите внимание, что в заявлении нужно указывать корректную информацию. После того как запрос примут, сделайте его копию - она пригодится для дальнейшего ведения дел. 
3. Обработка заявки судебным органом. Срок данного этапа - 5 рабочих дней, в течение которого будет вынесено решение о возбуждении производства.
4. Заседание. Проводится через 15-30 дней после подачи заявления. На заседании обязательно присутствие всех лиц, задействованных в процедуре, а именно кредиторов и должника. 
5. Должнику следует отправить копии документа кредиторам, в профильные госорганы и собственникам предприятия.
6. Заявитель фиксирует факт подачи запроса в суд в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юр лица. Допустимый срок не позже 15 дней после обращения в суд.

Этапы и сроки

1. Наблюдение. Суд утверждает временного управляющего, который отвечает за сохранность имущества должника, проводит анализ его финансового положения и ведёт учёт требований кредиторов. В этот период компания перестаёт платить штрафы и кредиты, а приставы снимают аресты с её имущества. Наблюдение длится 4–7 месяцев.
2. Финансовое оздоровление. Компания стремится восстановить свою платёжеспособность и погасить задолженности под контролем административного управляющего, назначенного судом. Процедура финансового оздоровления занимает не более двух лет. Если по её завершении отсутствуют непогашенные долги и претензии кредиторов, банкротство прекращается, а компания продолжает работу без ограничений и последствий.
3. Внешнее управление. Арбитражный суд передаёт полномочия руководителя внешнему управляющему, который разрабатывает реализовывает план восстановления платёжеспособности должника. Срок внешнего управления может достигать 18 месяцев с возможным продлением ещё на шесть месяцев. Если должник на этом этапе погашает долги, процедура банкротства завершается – в худшем случае начинается конкурсное производство.
4. Конкурсное производство. Суд признаёт компанию банкротом, назначает конкурсного управляющего, который проводит инвентаризацию, привлекает оценщика и реализует имущество компании для покрытия долгов. Срок конкурсного производства составляет шесть месяцев с возможным продлением ещё на полгода. По окончании процедуры в ЕГРЮЛ вносится запись о ликвидации должника.
5. Мировое соглашение. На любом этапе процедуры банкротства компания имеет возможность договориться с кредиторами и заключить с каждым из них мировое соглашение, что приводит к прекращению банкротства. Такое соглашение утверждается собранием кредиторов и подтверждается арбитражным судом, в документе фиксируются условия и сроки исполнения обязательств должника.

Сроки банкротства юридического лица зависят от ситуации дела, но в среднем процедура может длиться от 6 месяцев до нескольких лет.

Для ликвидируемых юрлиц предусмотрено упрощённое банкротство с сокращённым сроком. 

Возможные проблемы и пути их решения

Даже если компания соблюдает все требования закона, процедура банкротства предприятия нередко сопровождается трудностями. Ошибки в документах, споры с кредиторами или недобросовестные действия должника могут затянуть процесс или привести к отказу суда. Поэтому важно заранее понимать, какие проблемы встречаются чаще всего, и знать, как их предотвратить.

Одной из таких ситуаций является временное банкротство. Оно возникает, когда долги компании значительно превышают её доходы и активы, но при этом сохраняется возможность исполнять обязательства. Часто такие проблемы удаётся решить без суда, например, за счёт взыскания дебиторской задолженности, продажи части имущества или перераспределения капитала.

Ещё одна распространённая сложность это неточности в информации или нехватка обязательных документов. Если суд обнаружит ошибки в данных, он может отказать в принятии заявления. Поэтому при подготовке документов важно строго следовать установленным законом требованиям.

Дополнительную опасность несут сделки, заключённые в течение трёх лет до подачи заявления о банкротстве. Если они нарушают интересы кредиторов, такие сделки могут быть оспорены, а имущество или деньги возвращены в конкурсную массу.

Также банкротство нередко влечёт ограничения для бизнеса в будущем. Руководители и учредители ликвидированной компании могут столкнуться с трудностями при создании новых юридических лиц или участии в управлении другими организациями. Кроме того, сведения о банкротстве способны негативно сказаться на их деловой репутации и кредитной истории.

Риски и последствия банкротства юридического лица

Хотя процедура банкротства может стать способом решения серьёзных финансовых проблем, она несёт за собой и ряд существенных рисков. Прежде чем подавать заявление, важно понимать, какие последствия могут наступить для самой компании, её руководства, сотрудников и деловой репутации. Ниже рассмотрим основные риски, связанные с банкротством юридического лица.

• Сроки процедуры. Процедура банкротства может продолжаться нескольких лет, а в редких случаях еще дольше.
• Ограничения для руководства. Учредители и руководители могут столкнуться с запретом на регистрацию новых юрлиц или управление другими компаниями. Кроме того, банкротство негативно отражается на их деловой репутации и кредитной истории.
• Увольнение персонала. Сотрудники компании получают компенсации в порядке очереди, установленной законом.
• Изъятие уставного капитала. Эти средства могут быть направлены на погашение долгов.
• Ответственность руководителя. Если суд докажет, что банкротство было преднамеренным, директора могут обязать расплатиться с кредиторами за счет личных средств или имущества.

Что еще почитать и посмотреть по теме

• Как проходит банкротство ИП: особенности и отличия от юрлица.
• Субсидиарная ответственность: что это и как избежать.
• Как оспариваются сделки при банкротстве.
• Как закрыть ООО с долгами без банкротства.
• Реструктуризация долгов как альтернатива банкротству.

Что говорит закон

• Федеральный закон № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) - Главный закон, регулирующий процедуру банкротства юридических и физических лиц в России. Определяет порядок подачи заявления, этапы банкротства, полномочия арбитражных управляющих и права кредиторов.
• Гражданский кодекс РФ - Содержит общие положения о правоспособности юридических лиц, обязательствах, договорах и ответственности, которые применяются при анализе причин и последствий банкротства.
• Арбитражный процессуальный кодекс РФ - Регулирует порядок рассмотрения дел о банкротстве в арбитражных судах, включая правила подачи исков, ведения заседаний и вынесения решений.
• Постановление Пленума ВС РФ от 24.12.2020 № 44 - Разъясняет вопросы, связанные с привлечением к субсидиарной ответственности руководителей и участников компании при преднамеренном или фиктивном банкротстве.
• Постановление Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 - Разъясняет подходы судов к применению законодательства о банкротстве, включая порядок рассмотрения требований кредиторов и распределения конкурсной массы.

Банкротство юридического лица – это не всегда конец бизнеса, а инструмент, который при грамотном подходе может помочь разрешить долговые проблемы и защитить активы.

Если вы оказались в сложной финансовой ситуации, действуйте в рамках закона, тщательно готовьте документы и консультируйтесь с профессионалами. Это поможет пройти через процедуру с минимальными потерями и сохранить репутацию.